财政数据

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  • 全州1—6月份财政预算执行情况
  • 发布时间:2017-07-11 来源:州财政局 办公室
 

一、16月份预算执行情况

(一)财政收支完成情况。

1.财政收入完成情况。

1)全州情况。16月份,全州完成公共预算全口径财政收入685800万元(原全口径收入,下同),完成计划的44.8%,同比减少113479万元,同比下降14.2%。其中,一般公共预算收入346219万元(原地方级收入,下同),完成计划的41.1%,同比减少120747万元,下降25.9%。其中,税收收入224057万元,减少18052万元,下降7.5%;非税收入122162万元,减少102695万元,下降45.7%

从分部门全口径收入完成情况看:国税部门完成396881万元,完成计划的50.2%,同比增长19.8%;地税部门完成181791万元,完成计划的45.8%,同比下降29.6%;财政部门完成107128万元,完成计划的31.2%,同比下降48.9%

从地方级税收收入各税种完成情况看,增值税80428万元,完成计划的53.6%,同比增长134.5%;营业税1592万元(属清欠款,年初无计划),同比下降97.8%;企业所得税34722万元,完成计划的49.7%,同比下降0.4%;个人所得税15993万元,完成计划的64.2%,同比增长20.2%;资源税3168万元,完成计划的38.3%,同比增长1.8%;城市维护建设税21996万元,完成计划的39.8%,同比下降8.8%;房产税11536万元,完成计划的62.2%,同比增长32.8%;土地增值税10057万元,完成计划的31.6%,同比下降40.3%;耕地占用税4177万元,完成计划的22.8%,同比增长85.6%;契税22504万元,完成计划的46.1%,同比增长4.0%

从地方级非税收入各收入完成情况看,专项收入18451万元,完成计划的35.5%,同比下降13.1%;行政事业性收费收入32448万元,完成计划的64.0%,同比增长48.7%;罚没收入7559万元,完成计划的36.3%,同比下降34.0%;国有资本经营收入8281万元,完成计划的19.1%,同比下降64.0%(属一次性收入);国有资源(资产)有偿使用收入45770万元,完成计划的23.4%,减少89067万元,同比下降66.1%;捐赠收入1357万元,完成计划的151.8%,与上年持平;政府住房基金收入5202万元,完成计划的96.9%,同比增长84.7%;其他收入3094万元,完成计划的35.5%,同比下降62.8%

16月份,全州完成政府性基金预算收入57137万元,完成计划的51.4%,同比增长30.7%

2)州本级情况。16月份,州本级完成全口径收入199986万元,完成计划的45.4%,减少25271万元,同比下降11.2%。其中地方级收入38857万元,完成计划的49.1%,减少769万元,下降1.9%

16月份,州本级完成政府性基金预算收入1689万元,完成计划的40.4%,同比增长69.6%

3全州财政收入下降降幅较大的主要原因。一是宏观经济下行。二是延吉卷烟厂产销量同比减少较大,且单箱税金下降。三是全面实施营改增,导致营业税和增值税总体税收规模锐减。四是优化收入结构,进一步压缩非税收入。

从州和县市具体情况看(地方级口径):

州本级:地方级收入同比减少769万元。其中税收收入增加1560万元(延吉卷烟厂收入增加1643万元,地税企业所得税等减少83万元);非税收入同比减少2329万元,主要是国有资本经营收入减少较多。

延吉市:地方级收入同比减少39984万元。其中税收收入减少9311万元(主要原因:受营改增政策影响,营业税同比减少26132万元,而改征增值税同比增加的8798万元,无法弥补全面停征营业税后所带来的缺口。其次,城市维护建设税同比减收2028万元,主要受烟厂三税下降影响,城建税同比减收1135万元、中国移动通信集团吉林省有限公司延边州分公司和中国联合网络通信有限公司延边州分公司因去年有一次性收入,今年分别同比减收150万元和110万元;土地增值税同比减收475万元,主要减收企业有延吉市延鑫物业服务有限公司去年一次性缴纳的税款391万元,今年无收入;天池集团延边房地产开发有限公司因项目完工同比减收157万元);非税收入减少30673万元(主要是去年同期产生的一次性收入28935万元是出让延吉市民政局、延吉市住房和城乡建设局、延吉市市场和质量监督管理局、延吉市财政局等四家单位所属的房屋,分别以3580万元、7040万元、9115万元和9200万元的价款,转让给延吉兴业投资股份有限公司)。

图们市:地方级收入同比减少3487万元。其中税收收入增加561万元(主要是一是长春市灯泡电线有限公司、图们市凉水煤业有限责任公司、延边广东制药有限公司、海华贸易集团有限公司等企业形式略好于其他企业,产量、销量都比同期有所增长。二是图们市凉水粮库清理欠税入库144万元,图们以琳机电有限公司处于清算阶段,一次性收入增收增值税292万元);非税收入减少4048万元(主要是去年同期产生一次性收入4000万元,是出售粮库款1500万元和曲水村土地出售款2500万元,导致非税收入同比下降)。

龙井市:地方级收入同比减少3044万元。其中税收收入减少1130万元(主要是营业税和增值税同比减少2227万元;企业所得税同比增加1059万元,主要为融宇医药物流有限公司缴纳药品期号无形资产所得税1122万元;土地增值税完成128万元,同比减少674万元,下降84%。主要原因为上年同期龙井澳乐房地产开发公司和尚融实业公司分别稽查补税122万元和80万元,同期金缘房产公司缴纳415万元,今年均无此收入);非税收入减少1914万元(主要是专项收入完成325万元,同比减少147万元;行政事业性收费收入完成767万元,同比减少335万元;国有资本经营收入完成52万元,同比减少375万元;国有资源资产有偿使用收入完成278万元,同比减少818万元,主要是同期缴纳一次性收入1000万,为热力公司供热特许经营权转让款)。

敦化市:地方级收入同比减少17971万元。其中税收收入减少12546万元(主要是营业税和增值税同比合计减少4843万元;企业所得税同比减少6297万元,主要是受营改增政策影响,导致企业所得税收入比上年同期减少。其中:上年敦化市金诚实业有限责任公司一次性回购石岘股权入库税款5593万元,今年同期无此项税款。吉林敦化农村商业银行股份有限公司企业所得税因存贷基准利率下调,企业利润降低同比下降1224万元。);非税收入减少5425万元(专项收入同比减少200万元;行政性事业收费同比增加10063万元,主要是国土局上缴耕地开垦费13369万元;罚没收入同比增加637万元,主要是审计局缴库250万元,林业局缴库150万元;国有资本经营同比减少7021万元,主要上年有公车拍卖款收入810万元、文化馆办公楼拍卖款收入4300万元、社保办公楼拍卖收入1291万元,今年同期无此项收入。此外,上年产权转让收入全部缴入国有资源有偿使用收入,今年同期无此项收入;国有资产有偿使用收入同比减少8896万元,主要是上年有高速公路拆迁补偿款入库7900万元,林业局占地补偿750万元,今年同期无此项收入。)。

和龙市:地方级收入同比减少12493万元。其中税收收入增加1721万元;非税收入减少14214万元(主要是上年同期有两大医院、林业局等单位上缴非经营性国有资产收入1.4亿元,今年未缴库)。

汪清县:地方级收入同比减少12730万元。其中税收收入增加2565万元(一是吉林北方水泥有限公司累计上缴税金1585万元,比去年同期减少2012万元,下降56%,主要是水泥销售上半年为淡季原因。二是汪清县农村商业银行累计上缴税金3864万元,比去年同期增加824万元,增长27%,主要是上缴股息利息红利所得上缴个人所得税收入。三是汪清县龙腾能源开发有限公司累计上缴税金236万元,比去年同期增加170万元,增长257%,因为今年油价达到每吨3300元,同比每吨上升了1700);非税收入减少15393万元(一是去年同期广播电视强台股权转站一次性上缴国有资本产权转让收入8393万元。二是去年同期处置政府购买的金融机构不良资产之债权上缴非税收入3000万元。三是去年同期上缴了满台城水库整体出售尾款收入1100万元。四是去年同期县人防办一次性上缴行政事业性收费地下室易地建设费1908万元,以上都属一次性收入而今年都无可比数,所以造成今年非税收入同比减幅较大)。

珲春市:地方级收入同比减少31704万元。其中税收收入减少1559万元(主要是受一次性收入影响。去年同期珲春市城市投资开发有限公司处置河滩地一次性缴纳土地增值税2,957万元,今年因减少国有资产处置没有较大金额税收收入);非税收入减少30145万元(主要是去年同期有一次性收入30000万元,为处置珲春河土地款,今年没有)。

安图县:地方级收入同比增加1435万元。

从具体收入项目情况看(地方级口径):增值税和营业税同比减收23169万元(与营改增全面推行等结构性减税政策有关);城市维护建设税同比减少2115万元(与三税减少有关);土地增值税同比减少6798万元(上年有部分县市一次性收入);专项收入同比减少2784万元(教育费附加因三税减少相应减少和广告收入减少);罚没收入同比减少3900万元;国有资本经营收入同比减少14731万元;国有资源(资产)有偿使用收入同比减少89067万元(主要是延吉、珲春减少较多);其他收入同比减少5231万元。

2.财政支出完成情况。

1)全州情况。16月份,全州完成一般公共预算支出1818751万元,增加298506万元,同比增长19.6%

从主要项目看,一般公共服务支出135484万元,增长7.7%;公共安全支出63772万元,增长16.3%;教育支出206401万元,增长5.5%;科学技术支出8186万元,下降5.1%;文化体育与传媒支出30927万元,增长7.4%;社会保障和就业支出388017万元,增长8.2%;医疗卫生与计划生育支出127029万元,增长7.0%;节能环保支出93902万元,增长26.6%;城乡社区支出423576万元,增长64.8%;农林水支出195007万元,增长28.9%;交通运输支出29854万元,下降25.8%;住房保障支出51406万元,增长23.3%。完成民生支出1688375万元,增长20.0%,占一般预算财政支出的92.8%;完成与GDP有关的八项支出1446367万元,增长21.2%

16月份,全州完成政府性基金预算支出70644万元,同比增长71.5%

2)州本级情况。16月份,州本级完成一般公共预算支出202156万元,同比下降2.2%。完成政府性基金预算支出2490万元,同比下降4.2%

(二)财政运行的主要特点。

1今年以来,税收增长乏力问题更为突出,主要是靠地方小税种拉动。16月,分月地方级税收收入累计增幅分别为7.0%11.0%5.4%-4.1%-13.4%-7.5%16月份,全州完成地方级税收收入224057万元,减少18052万元,同比下降7.5%一是增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等4大主体税种同比减少20609万元,影响地方级税收收入增幅8.5个百分点。二是地方小税种实现了快速增长,拉动作用明显。房产、印花、土地增值、车船和耕地占用税同比增加9430万元,拉动收入增幅3.9个百分点。

2.非税收入降幅巨大。16月份,全州非税收入同比减少102695万元,下降45.7%,虽在一定程度上优化了收入结构,但也导致财政地方级财政收入的大幅下跌。非税收入中减少最多的国有资源(资产)有偿使用收入同比减少89067万元,其次是国有资本经营收入减少14731万元。实际上近年来全州财政收入增幅能够保持全省中上水平,在经济逐渐下行情况下,主要是靠一次性非税收入拉动。但随着延吉、敦化、珲春等非税收入大县的陨落,全州今年的财政收入在税收逐月负增长的情况下雪上加霜,导致大幅下降。今年挤掉这些水分,有利于以后年度财政收入的良性发展和结构优化。

3.延吉卷烟厂税收增速放缓,对全州财政收入的拉动作用明显减弱。16月份,延吉卷烟厂共上缴收入179784万元,同比减少19339万元,下降9.7%,影响全州全口径收入增幅2.4个百分点。原因:一是整个卷烟行业库存增加、市场销售增速放缓。二是长白山品牌市场占有率出现萎缩(特别是省内市场存在较大不稳定性)。三是完成卷烟销量38.8万箱,同比减少3.5万箱,下降8.2%,作为销售主体的三类卷烟同比减少8万箱,降幅达24.4%,占全部卷烟销量的比重从上年同期的77.5%下降到63.9%,下降13.6个百分点,四、五类卷烟销量7.3万箱,虽然比上年同期增加2.8万箱,由于四类卷烟每箱实现的销售额不到三类烟的50%,且四、五类烟对利润的贡献为负数,其销量对税收拉动不大。近年来,吉林烟草工业公司的产品结构一直处于下移趋势。

4.努力调整和优化支出结构,切实保障了重点支出需要。16月份,各级财政部门继续落实积极财政政策,努力筹措资金,调整支出结构,加快民生支出的拨付进度,保证了重点支出的资金需求,教育、社会保障、医疗计生等重点支出得到优先保障。

二、全年收入形势分析

今年以来,受宏观经济下滑、国家结构性减税政策叠加、烟厂重点企业纳税能力减弱和非税收入挤水分等多重因素影响,我州财政收入形势十分严峻,负增长已成定局。

2017年,全州预计完成全口径财政收入135.1亿元,同比下降15.8%。其中地方级收入68.9亿元,同比下降24.7%

地方级收入分县市情况看,州本级下降5.4%、延吉市下降31.2%、图们市下降22.9%、龙井市下降41.4%、敦化市下降33.5%、和龙市下降31%、汪清县下降3.7%、珲春市下降27.8%和安图县增长2.5%